Критерии ведения бизнеса и санкции за деятельность незарегистрированных субъектов в Монголии

1) Что считается ведением бизнеса без регистрации?

Ведение бизнеса без надлежащей регистрации в Монголии запрещено законом.

В соответствии с Гражданским кодексом юридическое лицо приобретает право на ведение предпринимательской деятельности и получает правоспособность только после регистрации в Органе Государственной Регистрации. Однако индивидуальный предприниматель может вести предпринимательскую деятельность без обязательной регистрации.

Таким образом, отсутствие регистрации в Органе Государственной Регистрации считается ведением бизнеса без регистрации.

2) Какие признаки показывают, что деятельность ведется как бизнес?

Ведение предпринимательской деятельности требует соблюдения условий, установленных законом, включая выбор подходящей организационно-правовой формы и регистрацию в качестве юридического лица в Органе Государственной Регистрации. Юридическое лицо с иностранными инвестициями должно иметь минимальный уставный капитал в размере 100 000 долларов США или эквивалентную сумму в тугриках. 

Для завершения регистрации предприниматель должен иметь юридический адрес, официальное название, выделенные активы, постоянный банковский счет и сферу деятельности.

3) Какие последствия грозят за ведение бизнеса без регистрации?

В соответствии с Гражданским кодексом и Законом о государственной регистрации юридических лиц, правоспособность юридического лица наступает с момента его регистрации в Органе Государственной Регистрации, и до регистрации в Органе Государственной Регистрации ему запрещается участвовать в гражданско-правовых отношениях.

Любое физическое или юридическое лицо, нарушающее Закон о государственной регистрации юридических лиц, несет ответственность в соответствии с Законом о правонарушениях. Вид ответственности зависит от характера и тяжести правонарушения и может включать:

• наложение штрафа;
• общественные работы;
• ограничение права на передвижение;
• лишение свободы; или
• лишение прав.

4) Каков размер штрафа в 2025 году?

Согласно Закону о правонарушениях, если заявитель о государственной регистрации не выполняет обязательства, предусмотренные законом, на физическое лицо налагается штраф в размере 50,000 тугриков (около 14 долларов США), а на юридическое лицо налагается штраф в размере 500,000 тугриков (около 140 долларов США).

5) Возможна ли уголовная ответственность?

Не налагается уголовная ответственность.

6) Кто выявляет незарегистрированных предпринимателей?

Согласно Общему закону о государственной регистрации, государственный административный орган, ответственный за государственную регистрацию (Генеральный орган по государственной регистрации, или ГОГР), выполняет функции, включая мониторинг деятельности по регистрации и выполнение законодательства. Поэтому, если предприниматель не зарегистрирован, ГОГР и инспекторы по государственной регистрации выявляют и устраняют это несоответствие.

7) Что делать, если деятельность уже ведется без регистрации?

Любое физическое или юридическое лицо, занимающееся такой деятельностью, должно либо зарегистрироваться в Органе Государственной Регистрации, либо прекратить свою деятельность. Невыполнение этого требования может привести к возбуждению дела о нарушении и проведению расследования.

8) Какие обязательства возникают после регистрации бизнеса?

После регистрации бизнеса предприниматель должен зарегистрироваться в Налоговом и Социальном Страховом Органе, вести надлежащий бухгалтерский учет, подавать годовые налоговые и финансовые отчеты, соблюдать обязательства в области трудового права и уведомлять государственную регистрацию о любых изменениях.  Кроме того, определенные виды деятельности могут осуществляться только после получения специального разрешения или лицензии от компетентного органа.

9) С какого дохода физлицу нужно регистрироваться как ИП?

Индивидуальный предприниматель не обязан регистрировать свою предпринимательскую деятельность в Органе Государственной Регистрации. Однако физические лица, чей доход от продаж превышает 50 миллионов тугриков (около 14,000 долларов США) в налоговом году, должны зарегистрироваться в качестве плательщиков НДС в Налоговом Органе.

Авторы: Bolormaa Volodya, Enkh-Ujin Sukhbaatar