Регулирование естественных
монополий в Казахстане

Значение так называемых естественных монополий в Казахстане подтверждается тем, что такие крупные казахстанские корпоративные империи как Казахстанская компания по управлению электрическими сетями (KEGOC) (национальный оператор электросети), КазТрансОйл (национальный транспортер нефти в Казахстане, на который приходится 80% всей транспортируемой в стране нефти) и Национальная компания "Казахстан Темир Жолы" (национальная железнодорожная компания Казахстана), официально подлежат регулированию в сфере естественных монополий. Таким образом, развитие в сфере регулирования естественных монополий в Казахстане может рассматриваться в качестве важного прецедента по вопросам регулятивных реформ в странах с развивающейся рыночной экономикой.

Недавно правительство Казахстана объявило о своем намерении внедрить конкуренцию в потенциально конкурентные секторы сферы естественных монополий, а также о своей готовности улучшить инвестиционный климат и привлечь частные инвестиции (в том числе посредством ГЧП) в сферу жилищно-коммунального хозяйства, а также в другие отрасли, являющихся предметом регулирования естественных монополий.

В случае успеха указанные инициативы будут способствовать увеличению финансовой и инвестиционной привлекательности многих инвестиционных проектов в Казахстане.

Ниже представляем вниманию потенциальных иностранных инвесторов и кредиторов краткий обзор действующей правовой базы естественных монополий в Казахстане, в частности описание действующего тарифного регулирования.

Определение естественной монополии в Казахстане

Общее определение предусмотрено пунктом 15 статьи 3 Закона Республики Казахстан "О естественных монополиях и регулируемых рынках" № 272-I от 9 июля 1998 года (далее - "Закон"), согласно которой: "естественная монополия означает состояние рынка услуг (товаров, работ), при котором создание конкурентных условий для удовлетворения спроса на определенный вид услуг (товаров, работ) невозможно или экономически нецелесообразно в силу технологических особенностей производства и предоставления данного вида услуг (товаров, работ)".

Согласно статье 1 Закона его целями являются: (i) определение правовых основ государственного регулирования и контроля деятельности в сферах естественных монополий, и (ii) достижение баланса интересов потребителей и субъектов естественной монополии. Другими словами, целью Закона является не только регулирование естественных монополий в интересах государства, но и посредничество между конкурирующими интересами всех заинтересованных сторон, в том числе между самими субъектами естественных монополий, которые не рассматриваются как существенно отличные или менее важные, чем интересы любых других частных лиц.

В соответствии с Законом индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие деятельность в определенных перечисленных сферах, которые признаются "естественными монополиями", рассматриваются в качестве так называемых "субъектов естественных монополий", которые предоставляют "регулируемые услуги (товары, работы)".

Такие сферы включают:

1)        транспортировка нефти, нефтепродуктов по магистральным трубопроводам;

2)        хранение и транспортировка товарного газа по магистральным газопроводам и (или) газораспределительным системам, эксплуатации газопроводов, эксплуатация газораспределительных систем;

3)        передача и/или распределение электрической энергии;

4)        производство, передача, распределение и/или снабжение тепловой энергией;

5)        техническая диспетчеризация отпуска в сеть электрической энергии;

6)        услуги по организации балансирования производства-потребления электрической энергии;

7)        эксплуатация магистральных железнодорожных сетей;

8)        услуги железнодорожных путей по договорам концессии;

9)        подъездных путей;

10)    услуги аэронавигации;

11)     услуги портов и аэропортов;

12)    предоставление услуг телекоммуникаций при условии отсутствия конкурентного оператора связи по причине технологической невозможности либо экономической нецелесообразности, за исключением универсальных услуг телекоммуникаций;

13)    предоставление в имущественный найм (аренду) или пользование кабельной канализации и иных основных средств, технологически связанных с присоединением сетей телекоммуникаций к сети телекоммуникаций общего пользования (крупного оператора телекоммуникационных услуг);

14)    эксплуатация систем водоснабжения и водоотведения;

15)    универсальные услуги почтовой связи.

Регулирующие органы

За исключением отрасли телекоммуникационных и универсальных почтовых услуг, в сфере которых существует свой отдельный регулирующий орган (т.е. Министерство Республики Казахстан по инвестициям и развитию ("МИР"), являющееся правопреемником реорганизованного Агентства по связи и информации), вновь созданный Комитет по регулированию естественных монополий и защите конкуренции при Министерстве национальной экономики Казахстан ("АРЕМ"), являющийся правопреемником реорганизованного Агентства по регулированию естественных монополий, регулирует остальные естественные монополии и ведет регистр[1] лиц, осуществляющих деятельность в нижеуказанных отраслях. Функции АРЕМ в качестве уполномоченного органа включают контроль и регулирование деятельности в сфере естественных монополий (за исключением телекоммуникационных и почтовых услуг), он также вправе разрабатывать и утверждать подзаконные акты, которые являются обязательными для государственных органов и субъектов естественных монополий.

Формы регулирования и контроля

Режим регулирования, предусмотренный Законом, включает две основные составляющие: (1) регулирование как таковое, и (2) надзор и контроль в форме предварительного согласования определенных действий субъектов естественных монополий.

Формы регулирования         

Положения, отражающие общий подход к регулированию, предусматриваются, в частности в статьях 5, 6, 7 Закона ("Ограничение деятельности субъектов естественных монополий", "Права субъекта естественной монополии" и "Обязанности субъекта естественной монополии"), которые по существу являются требованиями:

ü  предоставлять равные условия потребителям регулируемых услуг (товаров, работ), производимых в условиях естественных монополий (кроме случаев предоставления льгот и преимуществ определенным категориям потребителей, в соответствии с законодательством);

ü  обеспечивать обслуживание потребителей в соответствии с требованиями к качеству, с учетом цен, установленных регулирующим органом, осуществляющим контроль за деятельностью субъектов естественных монополий;

ü  применять эффективные методы и технологии производства;

ü  направлять в регулирующий орган, осуществляющий контроль за деятельностью субъектов естественных монополий, информацию о своей деятельности.

Государственное регулирование субъектов естественных монополий в соответствии с Законом осуществляется посредством:

1)        утверждения тарифа (цены, ставки сбора) или его предельного уровня, в том числе с применением метода сравнительного анализа, дифференцированного и инвестиционного тарифов (цен, ставок сбора);

2)        утверждения тарифной сметы;

3)        утверждения временного понижающего коэффициента;

4)        утверждения особого порядка формирования затрат;

5)        утверждения порядка ведения раздельного учета доходов, затрат и задействованных активов по каждому виду регулируемых услуг (товаров, работ) и в целом по иной деятельности;

6)        согласования учетной политики;

7)        утверждения временного компенсирующего тарифа.

Формы контроля   

На субъектов естественных монополий налагаются особые ограничения и дополнительные обязанности, например, субъектам естественных монополий запрещается (с учетом некоторых исключений, предусмотренных статьей 5 Закона), помимо прочего:

ü  оказывать услуги и осуществлять иную деятельность, не относящуюся к сферам естественных монополий;

ü  иметь на праве собственности имущество, не связанное с производством и предоставлением регулируемых услуг (товаров, работ);

ü  владеть акциями (долями участия) или иным образом участвовать в деятельности коммерческих организаций;

ü  взимать за регулируемые услуги (товары, работы) плату, превышающую установленный размер;

ü  взимать дополнительную плату или иным образом навязывать дополнительные обязательства, которые не касаются предмета оказываемых услуг;

ü  допускать превышение средств, предусмотренных статьями тарифной сметы, утвержденной уполномоченным органом, более чем на пять процентов, за исключением региональной электросетевой компании, случаев увеличения расходов на используемые стратегические товары, а также чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера;

ü  включать в тарифы (цены, ставки сборов) или их предельные уровни на регулируемые услуги (товары, работы) затраты, не связанные с их предоставлением;

ü  допускать нецелевое использование средств, предусмотренных в инвестиционных программах (проектах), утвержденных в установленном порядке; 

ü  признавать коммерческой тайной информацию: (i) содержащуюся в тарифной смете; (ii) о затратах на приобретение и установку приборов учета регулируемых коммунальных услуг и механизме взимания платы, приобретении и установке приборов учета регулируемых коммунальных услуг; (iii) о предоставляемых регулируемых коммунальных услугах (товарах, работах).

Следует отметить, что с целью гибкого регулирования маломощных предприятий Закон предусматривает упрощенный порядок для так называемого "субъекта естественной монополии малой мощности", которым считается субъект естественной монополии, оказывающий, к примеру, услуги по производству, передаче, распределению и/или снабжению тепловой энергией от отопительных котельных с общей установленной мощностью до двадцати Гкал/час включительно.

И наконец, стоит отметить, что деятельность естественных монополий в Казахстане регулируется жесткими правилами, и, например, субъекты естественных монополий должны получить согласие регулирующих органов на совершение определенных типов сделок, в частности, реализация, сдача в наем или иное отчуждение имущества субъекта естественной монополии, предназначенного для производства и предоставления регулируемых услуг (товаров, работ), если балансовая стоимость такого отчуждаемого имущества  превышает 0,05 процента от балансовой стоимости всех активов субъекта естественной монополии на начало текущего года. Для согласования таких сделок, субъект естественной монополии должен представить ходатайство в АРЕМ и предоставить последнему необходимую информацию (перечень которой определяется АРЕМ) о предполагаемой сделке. Регулирующий орган может отклонить ходатайство, если решит, что сделка отрицательно скажется на интересах потребителей или конкурентном развитии рынка, в этом случае заявитель может обратиться в суд. Аналогично, уведомление АРЕМ необходимо, например, в случае любого приобретения третьими лицами акций субъекта естественной монополии, наделяющих их более чем десятью процентами голосов в уставном капитале такого субъекта.

Тарифное регулирование

Основные принципы и особенности тарифообразования

Согласно Закону, основной принцип тарифообразования предусматривает, что тарифы или их предельные уровни на регулируемые услуги (товары, работы) субъекта естественной монополии, утверждаемые уполномоченными органами, должны быть не ниже стоимости затрат, необходимых для предоставления регулируемых услуг (производства товаров, работ), и учитывать возможность получения прибыли, обеспечивающей эффективное функционирование субъекта естественной монополии. 

Тарифы в Казахстане обычно разрабатываются на основании затратного метода, согласно которому стандартная наценка добавляется к себестоимости продукта.

Правовая база

В Казахстане существующая правовая база государственного тарифного регулирования состоит из следующих основных правовых актов:

1)     Закон;

2)     Отраслевые законы;

3)     Многочисленные подзаконные акты (например, Постановления Правительства Республики Казахстан) и подзаконные акты, изданные регулирующим органом (например, Приказы Председателя АРЕМ).

Правовая база действующей методологии тарифообразования в сфере естественных монополий в Казахстане включает подзаконные акты, которые определяют:

1)     порядок определения расходов, которые принимаются во внимание при расчете цен (тарифов) на производство и предоставление услуг (товаров, работ) субъектами естественных монополий;

2)     порядок закупок субъектами естественных монополий товаров, работ и услуг, и связанные с этим затраты учитываются при утверждении тарифов; и

3)     порядок предоставления, рассмотрения и внедрения цен (тарифов) на товары, работы и услуги субъектов естественных монополий.

Типы тарифов

В соответствии с казахстанским законодательством, тарифы, взимаемые субъектом естественной монополии, подлежат регулированию. Таким образом, цены на услуги (товары, работы), оказываемые субъектом естественных монополий,[2] основываются:

1)     либо на [стандартных] тарифах ("Стандартный тариф"), утверждаемых на определенный период времени, однако, как правило, короткий; либо

2)     на предельных уровнях тарифов ("Предельный тариф"), утверждаемых на длительный период;

В определенных случаях могут также применяться следующие виды тарифов:

3)     Инвестиционный тариф;

4)     Дифференцированный тариф;

5)     Временный компенсирующий тариф;

6)     Тариф с применением метода сравнительного анализа (применяется к только региональным электросетевым компаниям);

7)     Специальный тариф по договору концессии,

применимые в зависимости от конкретного случая.

Стандартный тариф

Само понятие "тариф", согласно казахстанскому законодательству, означает денежноевыражение стоимости регулируемых услуг (товаров, работ) субъекта естественной монополии, утвержденное уполномоченным органом. Таким образом, субъекты естественных монополий обязаны предоставлять услуги (товары, работы) с учетом тарифов (цен, ставок сборов), утвержденных уполномоченным органом (т.е. АРЕМ или МИР, в зависимости от обстоятельств, "Регулирующий орган").

Для применения стандартного тарифа субъект естественной монополии должен пройти довольно длительную, не прозрачную и бюрократическую процедуру (см. Приложение 1 ниже, предусматривающее краткий обзор основных действий, которые необходимо пройти).

Пересмотр существующего или введение нового тарифа может быть инициирован как самим субъектом естественной монополии, так и соответствующим Регулирующим органом в соответствии с порядком, предусмотренным Приказом АРЕМ 215 - ОД.

Приложение 1

 

Предельный уровень тарифа

Если инвестиционные обязательства субъекта естественной монополии не могут быть выполнены за счет реализации на основе краткосрочного стандартного тарифа, и для того, чтобы иметь возможность привлекать долгосрочные инвестиции по государственной политике "тариф в обмен на инвестиции", компания может использовать так называемый предельный уровень тарифа, определенный как предельный уровень тарифа (цены, ставки), утверждаемый на среднесрочный (от 1 до 5 лет) и долгосрочный (более 5 лет) период. После того, как предельный уровень тарифа утвержден Регулирующим органом, субъект естественной монополии вправе установить свой тариф для реализации своих регулируемых услуг (товаров, работ) на основании договора с контрагентом, однако данный тариф не должен в любом случае превышать утвержденный регулируемый предельный уровень тарифа на соответствующий год.

Порядок утверждения предельного уровня тарифа почти такой же, как и порядок, применимый к стандартному тарифу, описанный выше.

Инвестиционный тариф

Особенностью казахстанского законодательства о естественных монополиях является то, что Регулирующий орган для вновь создаваемых объектов может устанавливать специальный тариф, или его предельный уровень на регулируемые услуги, но только для одного конкретного инвестиционного проекта, и такой тариф действует до полной окупаемости инвестиций.

 

Необходимыми условиями для применения инвестиционного тарифа являются модернизация существующих и/или создание новых активов.

Дифференцированный тариф

В соответствии с пунктом 12-2 статьи 3 Закона, дифференцированный тариф означает тариф на регулируемые услуги субъекта естественной монополии, утвержденный уполномоченным органом дифференцированно по группам потребителей и/или объемам потребления. На сегодняшний момент дифференцированные тарифы были введены в отношении электроэнергии (дифференциация зависит от временных зон и потребления), водоснабжения (дифференциация зависит от групп потребителей, потребления и наличия прибора учета) и теплоснабжения (дифференциация зависит от наличия прибора учета).

Временный компенсирующий тариф

В случае, когда субъект естественной монополии причиняет убытки потребителю посредством незаконного завышения тарифов (цен, ставок сборов) или их предельных уровней и/или путем включения в тариф (цену, ставку) или его предельный уровень стоимости фактически не выполненных работ, нецелевого использования средств амортизационных отчислений, предусмотренных в тарифном бюджете, отклонения исполнения статей затрат более чем на пять процентов от утвержденных размеров, уполномоченный орган обязан принять решение об утверждении временного компенсирующего тарифа в целях компенсации убытков потребителей.

Между тем, доход, используемый на оправдание уровня новых тарифов (цен, ставок сборов), уменьшается на сумму необоснованно полученных доходов с учетом ставки рефинансирования Национального Банка Республики Казахстан, установленной на дату принятия решения за вычетом сумм уже возмещенных субъектом естественной монополии потребителям его регулируемых услуг (товаров, работ).

Тариф с применением метода сравнительного анализа 

Каждая региональная электросетевая компания (так называемые "РЭК") в Казахстане получает выгоду от специального тарифа, установленного с применением так называемого метода сравнительного анализа (т.е. не описанного выше затратного метода, который применяется большинством естественных монополий в Казахстане, а метода, основанного на сравнении эффективности деятельности региональных электросетевых компаний). Такой специальный тариф может быть утвержден Регулирующим органом на период не менее пяти лет с разбивкой по годам и подлежит корректировке на ежегодной основе с учетом эффективность ее деятельности.

Преимуществом такого метода по сравнению с затратным методом является то, что субъекты естественных монополий с помощью этого метода могут независимо распределять и оптимизировать свои затраты в рамках установленной тарифной выручки очевидно наиболее эффективным способом, и в то же время ожидается, что каждая РЭК в отдельности будет улучшать свою производительность.

Специальный тариф по договору концессии

Ввиду недавнего и еще не опробованного в действии закона "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам внедрения новых видов государственно-частного партнерства и расширения сфер их применения" (№ 131-V, от 4 июля 2013 года), субъекты естественных монополий в Казахстане, заключившие так называемые договоры концессии, могут, по-видимому, иметь свои собственные специальные тарифы[3], которые будут предусматриваться договорами концессии. При этом, очевидно, концессионеры в Казахстане, таким образом, в значительной степени освобождены от общих тарифных ограничений указанных выше (например, если АРЕМ принял решение о снижении тарифов применительно ко всем другим субъектам естественных монополий, концессионер, который является субъектом естественной монополии, будет защищен, пока действует договор концессии).  Это не означает, однако, что концессионеры, которые являются субъектами естественных монополий, не подлежат регулированию со стороны АРЕМ. АРЕМ вправе участвовать в утверждении технико-экономических обоснований, тендерной документации и проектов договоров концессии, включая любые поправки, связанные с изменением тарифов, а также осуществлять контроль за выполнением договора концессии в части соблюдения тарифа, предусмотренного в таком договоре концессии.

Попутно отметим, что действующее законодательство позволяет изменять уже действующие тарифы в некоторых случаях, как указано ниже.

Временный понижающий коэффициент

В целях защиты интересов потребителей и субъектов естественных монополий в Казахстане, Регулирующий орган может установить временный понижающий коэффициент - величину, применяемую к тарифу (цене, ставке сбора). Утверждение временного понижающего коэффициента к тарифу осуществляется в соответствии с правилами в различных отраслях деятельности естественных монополий, утвержденных уполномоченным органом, по просьбе потребителя, который предоставил обосновывающие документы, при условии, что потребитель оплатил 100% его/ее текущих обязательств и не имеет кредиторской задолженности. Временный понижающий коэффициент начинает действовать с первого дня месяца, в течение определенного периода времени, но не более чем один календарный год, за исключением некоторых случаев, предусмотренных в правилах.

Изменение тарифа ввиду изменений в налоговом законодательстве

По предварительному согласованию с Регулирующим органом субъект естественной монополии может повышать свой тариф для всех его потребителей при условии обоснования соответствующего увеличения, подтвержденного изменениями в налоговом законодательстве Республики Казахстан, оказавших влияние на деятельность компании.

Общественный характер процедуры тарифного регулирования

Открытый характер процесса формирования тарифа в Казахстане подтверждается (i) участием независимых экспертов, общественных организаций и потребителей в процессе оценки проектов тарифов, представленных естественными монополиями, и (ii) публичными слушаниями, хотя любые точки зрения, высказанные участниками во время таких публичных слушаний, имеют лишь рекомендательный характер.

В Казахстане публичные слушания проходят в форме открытых собраний регулирующего органа, а также предусматривается, что надлежащие уведомления о времени и месте таких публичных слушаний будут опубликована в средствах массовой информации и Интернет-сайте субъекта естественной монополии.

Участниками публичных слушаний обычно являются Регулирующий орган (организатор), представители заинтересованных государственных органов[4], потребители и субъекты естественных монополий. Как отмечалось выше, комментарии и предложения участников не являются обязательными для Регулирующего органа.

В целях обеспечения лучшей информированности и подготовленности участников публичных слушаний, Законом предусматривается, что после публикации информации о дате проведения публичных слушаний субъект естественной монополии обязан предоставить по требованию участников публичных слушаний проекты тарифных смет, проекты тарифов на регулируемые услуги или их предельных уровней, информацию о причинах повышения тарифов на регулируемые услуги или их предельных уровней с экономически обоснованными расчетами.

Кроме того, каждый субъект естественной монополии обязан ежегодно отчитываться о своей деятельности. Такая отчетность осуществляется в форме публичных слушаний перед потребителями и другими заинтересованными сторонами, но опять же замечания и предложения участников таких слушаний не являются обязательными для Регулирующего органа и субъекта естественной монополии.

Важным является то, что казахстанским законодательством запрещено признание коммерческой тайной информации (i) содержащейся в тарифной смете, (ii) о затратах на приобретение и установку приборов учета регулируемых коммунальных услуг и о механизме взимания платы, и (iii) о предоставляемых регулируемых коммунальных услугах (товарах, работах).

Следует также отметить, что существует установленная законом обязанность субъекта естественной монополии по информированию потребителей об изменении тарифов (цен, ставок сборов) или их предельных уровней не позднее, чем за тридцать дней до введения в действие таких изменений.

Наконец, законодательство Казахстан предусматривает обязанность субъекта естественной монополии публиковать отчет о результатах проверки и годовую финансовую отчетность в периодических печатных изданиях.

Насколько нам известно, вышеуказанные положения закона не работают на практике и часто игнорируются субъектами естественных монополий.

Последние изменения в законодательстве

1)     Насколько нам известно, на рассмотрении Парламента Республики Казахстан находится проект закона "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам естественных монополий и регулируемых рынков", который предусматривает[5], помимо прочих нововведений, (i) исключение транспортировки нефти и газа в целях экспорта или транзита из перечня регулируемых услуг, и (ii) введение квалификационных требований к любому кандидату, желающему стать руководителем субъекта естественной монополии (например, диплом о высшем образовании, опыт и т.д.).

2)     Казахстан является членом Евразийского экономического союза, а Евразийская экономическая комиссия применяет политику в области конкуренции для обеспечения равных конкурентных условий на товарных рынках Единого экономического пространства. Она также направлена ​​на гармонизацию и совершенствование законодательства каждой из трех стран в отношении политики в области конкуренции. Комиссия выступает в качестве регулирующего органа на едином рынке, а также отвечает за антимонопольные вопросы.

Международное Соглашение о единых принципах и правилах регулирования деятельности субъектов естественных монополий был заключен 9 декабря 2010 года между правительствами Республики Беларусь, Республики Казахстан и Российской Федерации, согласно которому для расширения перечня сфер, которые должны считаться естественными монополиями, но не являются таковыми ни в одной из государств-членов Союза, необходимо предварительное решение Комиссии Союза.

3)     Постановлением Правительства Республики Казахстан от 19 декабря 2014 года № 1360 утверждена «Программа по тарифной политике в сферах естественных монополий в Республике Казахстан до 2020 года». Основные моменты такой Программы[6] включают:

(i)     Затратный метод, в настоящее время используемый большинством субъектов естественных монополий во всех отраслях промышленности для установления тарифов, необходимо заменить на долгосрочный Предельный тариф, который оказался эффективным для привлечения долгосрочных инвестиций в генерирующие компании.

(ii)   Необходимо упростить соответствующие правила в отношении подачи заявления на утверждение тарифов, тарифных смет и инвестиционных программ, поскольку в настоящее время вся процедура не является прозрачной и носит бюрократический характер.

(iii) Нормативные ограничения в отношении естественных монополий (например, запрет на оказание нерегулируемых услуг), должны быть ослаблены и субъекты естественных монополий должны помимо регулируемых услуг иметь возможность получать прибыль от занятия другими непрофильными видами деятельности.

*     *     *

Надеемся, что настоящий бюллетень, подготовленный департаментом "Банки и финансы" Юридической фирмы GRATA, окажется полезным для Вас. Если Вам потребуется дополнительная информация, пожалуйста, сообщите нам. Мы будем рады оказать Вам содействие.

Мы постоянно стараемся улучшить качество наших услуг, в связи с этим мы были бы признательны за Ваши рекомендации или предложения в этом отношении. Кроме того, если мы что-то упустили при работе над Вашим проектом, пожалуйста, дайте нам знать.

Вы можете отправлять Ваши рекомендации и предложения по адресу: schikanayev@gratanet.com. Мы приложим все усилия для того, чтобы решить любые вопросы и предложить Вам лучшее обслуживание.

 Скачать →

С уважением,

Шаймерден Чиканаев

Партнер

Тел. +7701 7878020

Email: schikanayev@gratanet.com

Информация выше имеет обзорный характер и не является юридической консультацией.  Данная информация подготовлена с целью уведомления наших клиентов и других заинтересованных лиц.  На основании данной информации не следует осуществлять какие-либо действия в конкретной ситуации без надлежащей юридической консультации, данная информация может содержать ссылки на Интернет-сайты помимо сайта GRATA. Если вы больше не хотите получать информационные бюллетени от департамента "Банки и финансы" Юридической фирмы GRATA, пожалуйста, отправьте соответствующее сообщение по адресу schikanayev@gratanet.com