Критерии ведения бизнеса и санкции за деятельность незарегистрированных субъектов в Малайзии

1) Что считается ведением бизнеса без регистрации?

В Малайзии каждое созданное предприятие должно пройти регистрацию в Комиссии по компаниям Малайзии, известной как Suruhanjaya Syarikat Malaysia (SSM). Регистрация предприятия не только подтверждает законность деятельности субъекта, но также обеспечивает соблюдение требований законодательства страны. Осуществление деятельности без необходимой регистрации рассматривается как ведение бизнеса без регистрации и является правонарушением, наказуемым штрафом в размере до 50 000 малайзийских ринггитов или лишением свободы на срок до двух лет.

2) Какие признаки показывают, что деятельность ведется как бизнес?

Основными ключевыми показателями ведения бизнеса в Малайзии являются экономические и государственные факторы, а также инфраструктура и ее расположение. Малайзия обладает устойчивой правовой системой, квалифицированной и мультилингвальной рабочей силой с конкурентоспособным уровнем заработной платы. Малайзия также предлагает исключительно благоприятные условия для деловой среды и сосредоточена на развитии высокотехнологичных и высокоценных отраслей, таких как цифровые технологии и производство. Малайзия заключила многочисленные соглашения о свободной торговле (FTA) с крупнейшими мировыми экономиками и предоставляет доступ к более крупному рынку АСЕАН в качестве регионального центра Юго-Восточной Азии с населением более 600 миллионов человек.

3) Какие последствия грозят за ведение бизнеса без регистрации?

Основным законодательным актом, регулирующим регистрацию бизнеса в Малайзии, является Закон о регистрации предприятий 1956 года (Registration of Businesses Act 1956, ROBA 1956). Осуществление предпринимательской деятельности в Малайзии без надлежащей регистрации в Комиссии по компаниям Малайзии (SSM) является серьезным правонарушением, которое влечет за собой значительные санкции, включая штрафы в размере до RM 50,000, лишение свободы сроком до двух лет либо оба вида наказания одновременно.

Ключевые правовые последствия включают:

Штрафы и лишение свободы: любое лицо, которое ведет предпринимательскую деятельность без ее регистрации в течение 30 дней с момента начала деятельности или продолжает осуществлять её после истечения срока регистрации, подлежит, после признания виновным, штрафу в размере не более RM 50,000 или лишению свободы на срок не более двух лет, либо обоим видам наказания.

Закрытие/опечатывание бизнеса: органы власти, включая SSM и местные советы, имеют полномочия приказать о немедленном закрытии бизнеса, опечатать помещения или конфисковать товары.

Неспособность в судебном порядке обеспечивать исполнение договоров: незарегистрированный бизнес может столкнуться с трудностями при обеспечении исполнения договоров в суде. В то время как другие стороны могут предъявлять иски к незарегистрированному бизнесу, самому незарегистрированному бизнесу, возможно, потребуется специальное разрешение суда для реализации своих прав посредством встречных исков или зачетов.

Ущерб деловой репутации и потеря возможностей: большинство легитимных организаций, таких как банки и поставщики, откажутся вести дела с незарегистрированным субъектом, что затрудняет открытие банковских счетов для бизнеса, подачу заявок на кредиты или участие в официальных тендерах.

Неограниченная личная ответственность: для индивидуальных предпринимателей и партнерств осуществление деятельности без регистрации означает отсутствие юридического разграничения между бизнесом и его владельцем(ами). Владельцы несут неограниченную личную ответственность, что означает возможность обращения взыскания на личное имущество для покрытия долгов бизнеса.

Штрафы со стороны местных советов: помимо санкций SSM, местные советы могут накладывать отдельные штрафы за осуществление деятельности без необходимых лицензий и разрешений местных органов власти.

4) Каков размер штрафа в 2025 году?

Осуществление предпринимательской деятельности в Малайзии без необходимой регистрации в Комиссии по компаниям Малайзии (SSM) является серьезным правонарушением в соответствии с Законом о регистрации предприятий 1956 года (Registration of Businesses Act 1956). В случае признания виновным наказание может состоять в наложении штрафа в размере не более 50 000 малайзийских ринггитов, лишении свободы на срок не более двух лет либо в сочетании обоих видов наказания.

5) Возможна ли уголовная ответственность?

Да, уголовная ответственность возможна за ведение незарегистрированного бизнеса в Малайзии. Осуществление деятельности без надлежащей регистрации является правонарушением в соответствии с Законом о регистрации предприятий 1956 года (Registration of Businesses Act 1956, ROBA 1956) и Законом о компаниях 2016 года (Companies Act 2016), что может повлечь наложение штрафов, лишение свободы или оба вида наказания одновременно.

6) Кто выявляет незарегистрированных предпринимателей?

Комиссия по компаниям Малайзии (Suruhanjaya Syarikat Malaysia, SSM) является основным органом, ответственным за выявление и контроль незарегистрированной предпринимательской деятельности в Малайзии. Это статутный орган, который осуществляет надзор за регистрацией компаний, регистрацией предприятий и обеспечением соблюдения соответствующих законов.

7) Что делать, если деятельность уже ведется без регистрации?

Если предпринимательская деятельность уже ведется без регистрации в Малайзии, владелец обязан незамедлительно зарегистрировать бизнес задним числом в Комиссии по компаниям Малайзии (SSM или Suruhanjaya Syarikat Malaysia), чтобы привести деятельность в соответствие с законодательством и минимизировать возможные штрафные санкции. Ведение незарегистрированного бизнеса является правонарушением в соответствии с Законом о регистрации предприятий 1956 года (Registration of Businesses Act 1956, ROBA 1956) и влечет за собой значительные санкции.

8) Какие обязательства возникают после регистрации бизнеса?

После регистрации бизнеса в Малайзии в Комиссии по компаниям Малайзии (SSM) возникают различные юридические, финансовые и операционные обязательства. Эти требования несколько различаются в зависимости от организационно-правовой формы бизнеса (индивидуальное предпринимательство, товарищество, частная компания с ограниченной ответственностью (Sdn. Bhd.) или публичная компания с ограниченной ответственностью (Berhad)).

Обязательные действия после регистрации:

1. Назначение секретаря компании: для компаний Sdn. Bhd. в течение 30 дней с момента регистрации необходимо назначить квалифицированного секретаря компании, лицензированного SSM. Этот специалист отвечает за соблюдение требований законодательства и подачу обязательной документации.

2. Открытие корпоративного банковского счета: отдельный банковский счет необходим для ведения финансов бизнеса и обеспечения финансовой прозрачности.

3. Получение необходимых лицензий и разрешений: регистрация в SSM не дает автоматического права на ведение деятельности. Необходимо подать заявление на получение специальных лицензий, разрешений и согласований у соответствующих местных органов власти и государственных учреждений в зависимости от отрасли и вида деятельности (например, лицензия на ведение бизнеса в помещениях, лицензия на деятельность в сфере общественного питания от Министерства здравоохранения или экологическое разрешение).

Постоянное соблюдение требований и отчетность:

1) Размещение информации о бизнесе: название компании и регистрационный номер должны быть указаны разборчивыми латинскими буквами на всех деловых письмах, выписках, счетах-фактурах, официальных уведомлениях, публикациях, чеках и на сайте компании.

2) Содержание зарегистрированного офиса и ведение надлежащей документации: необходимо поддерживать зарегистрированный офис в Малайзии для получения всех официальных уведомлений и корреспонденции. Необходимо вести надлежащие бухгалтерские записи, отражающие операции и финансовое положение, в течение не менее семи лет.

3) Подача ежегодной отчетности (Annual Returns, AR): все предприятия обязаны подавать ежегодный отчёт в SSM в течение 30 дней с даты годовщины регистрации компании каждого календарного года.

4) Подготовка и подача аудированной финансовой отчетности: компании Sdn. Bhd. обязаны ежегодно готовить финансовую отчетность и проходить её аудит. Первые отчёты должны быть подготовлены в течение 18 месяцев с момента регистрации, последующие — в течение шести месяцев после окончания финансового года. Они должны быть поданы в Реестр в течение 30 дней после их распространения среди участников.

5) Уведомление SSM о любых изменениях: любые изменения в сведениях о компании, такие как изменение адреса, вида деятельности или данных о директорах, должны быть сообщены в SSM в установленные сроки (обычно 14 или 30 дней).

9) С какого дохода физлицу нужно регистрироваться как ИП?

В Малайзии отсутствует минимальный порог дохода, обязывающий физическое лицо регистрироваться в качестве предпринимателя. Вместо этого любое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, обязано зарегистрировать ее в Комиссии по компаниям Малайзии (Suruhanjaya Syarikat Malaysia, SSM) в течение 30 дней с момента начала деятельности, независимо от уровня получаемого дохода.

Автор: Yusrizal bin Zainol Abidin