Регулирование законодательства о противодействии отмыванию денег в Беларуси: соответствие требованиям FATF

Основным документом, регулирующим законодательство о борьбе с отмыванием денег в Республике Беларусь, является Закон «О мерах по предотвращению отмывания доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового поражения».

Ответственность за внутренний контроль за соблюдением законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, возлагается на банки, форекс-компании, лизинговые организации, резидентов Парка высоких технологий (далее - ПВТ), организаторов азартных игр, товарные биржи, нотариусов, аудиторов, адвокатов и адвокатских бюро, организации, оказывающие юридические услуги, и другие.

Перечисленные организации имеют конкретные обязательства. Например, разработка правил внутреннего контроля и направление специальных уведомлений в электронной форме в Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля (далее – ГКК ДФМ). По результатам рассмотрения специальных уведомлений ГТК ФМД может предписать приостановить финансовые операции.

Специальное уведомление выдается, в частности, по таким сделкам юридических лиц, как сделки с движимым и недвижимым имуществом, ценными бумагами, кредитные сделки, операции по переводу долга и уступка требований на сумму, превышающую 20 000 базовых величин (приблизительно 187 350 евро) для юридических лиц и 2 000 базовых величин (приблизительно 18 735 евро) для физических лиц.

Перед осуществлением любой финансовой операции ее участники должны быть идентифицированы, включая имя и фамилию, паспортные данные, местонахождение и другую информацию. Кроме того, могут быть запрошены сведения о бенефициарных владельцах, об учредителях и другие сведения.

Законодательство о борьбе с отмыванием денег предоставляет банкам право приостановить и (или) отказать в проведении финансовой операции в связи, прекращении или приостановлении использования системы дистанционного банковского обслуживания. Банк принимает решение о конкретных мерах в зависимости от вида операции и критериев признания финансовой операции подозрительной.

Банки могут воспользоваться своим правом на применение конкретных мер, в частности, в следующих случаях:

1. Проведение финансовой операции, не соответствующей характеру бизнеса клиента.
2. Необоснованное разделение финансовой операции на несколько частей, если общая сумма операции составляет 20 000 базовых величин и более для юридических лиц. Например, вместо предоставления одного кредита на сумму 200 000 евро в короткий срок совершаются две-три сделки.
3. Финансовая операция близка по стоимости или превышает 2000 базовых величин и осуществляется как перевод денежных средств за границу за беспоставочные внебиржевые финансовые инструменты или связана с покупкой и продажей ценных бумаг. При этом такие операции не должны быть частью обычной деятельности организации. В этом случае банки анализируют операции, обычно осуществляемые организацией, и принимают соответствующие решения.
4. Уставный капитал клиента составляет менее 100 базовых величин (около 940 евро), а банковский счет открыт менее чем за 6 месяцев. При этом финансовые операции на сумму более 5000 базовых величин (приблизительно 46 840 евро) совершаются в течение одного банковского дня после открытия счета или финансовые операции на сумму более 20 000 базовых величин (приблизительно 188 000 евро) совершаются в течение одного месяца после открытия счета. При этом клиент не получил банковский кредит.
5. Осуществление финансовой операции на сумму, близкую или превышающую 2 000 базовых величин (около 18 800 евро), связанную с приобретением или отчуждением цифровых знаков (токенов) с расчетами в белорусских рублях, иностранной валюте, электронных деньгах у нерезидентов без участия резидента ПВТ.
6. Осуществление финансовых операций на общую сумму 1000 и более базовых величин (около 9300 евро) в течение календарного месяца, связанных с приобретением, использованием и погашением электронных денег, если банки не могут определить происхождение денежных средств.

После того как банк ограничил проведение финансовой операции, он письменно информирует клиента о своих действиях с указанием причин и оснований и направляет специальное уведомление в ГТК ДФМ. После этого ГТК ФМД проверяет обоснованность действий банка и результаты проверки оформляются в виде заключения, в котором указывается на приостановление финансовых операций или уведомление о возобновлении финансовых операций.

Для резидентов ПВТ установлены дополнительные критерии отказа в проведении финансовой операции:

1. Клиент предлагает (намеревается) совершить финансовую операцию через резидента ПВТ с видами токенов на основе принципа полной анонимизации;
2. Клиент планирует (предлагает) осуществить (осуществляет) расчеты по одной финансовой операции на сумму, превышающую 2000 базовых величин (приблизительно 18 800 евро), не банковским переводом или переводом электронных денег.

Для резидентов ПВТ установлены дополнительные критерии выявления и указания на подозрительную финансовую операцию, например:

1. Внесение клиентом - физическим лицом в кассу резидента ПВТ либо получение денежных средств из кассы резидента ПВТ в сумме, превышающей 200 базовых величин (приблизительно 1860 евро).
2. Внесение клиентом - юридическим лицом в кассу резидента ПВТ или получение денежных средств из кассы резидента ПВТ.
3. Клиент использует (или планирует использовать) виртуальный кошелек для совершения финансовой операции, если данный кошелек использовался для операций на торговых площадках «Silk Road», «AlphaBay», «Hansa», «Dream Market», «CGMC».
4. Клиент использует (планирует использовать) «программы-анонимайзеры», «IP-миксеры», «миксеры монет» и другие программы-анонимайзеры (в том числе виртуальные кошельки, исключающие возможность отслеживания транзакций, совершенных с их использованием, например, Dark Wallet) при выполнении операции по переводу токенов на адрес (ID) виртуального кошелька.

Для резидентов ПВТ установлены дополнительные гарантии, такие как право в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора финансовой операции в письменной форме. В то же время это право является существенным условием договоров на осуществление финансовых операций, при отсутствии которого можно констатировать незаключение договора.

Отметим, что участники финансовой операции не несут ответственности за действия банков и иных организаций, обеспечивающих меры внутреннего контроля. Факт составления и направления специального уведомления является конфиденциальным и не подлежит разглашению третьим лицам.

Поэтому в белорусское законодательство вносятся изменения в соответствии с рекомендациями ФАТФ. Организациям необходимо проявлять осторожность при совершении ряда финансовых операций, так как они могут быть признаны банком подозрительными, могут быть приостановлены и проверены ГТК ДФМ.